當(dāng)前位置：
| 索??引??號(hào) | bm56000001/2025-00004556 | 分????????類 | |
|---|---|---|---|
| 發(fā)布機(jī)構(gòu) | 發(fā)文日期 | 1744932600000 | |
| 名????????稱 | 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)浙江監(jiān)管局行政處罰決定書 | ||
| 文????????號(hào) | 主??題??詞 | ||
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)浙江監(jiān)管局行政處罰決定書
〔2025〕13號(hào)
當(dāng)事人：盧曉軍，男，1975年4月出生，時(shí)任海越能源集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱海越能源或公司）監(jiān)事，住址：西安市長(zhǎng)安區(qū)。
依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱《證券法》）的有關(guān)規(guī)定，我局對(duì)海越能源、銅川高鑫金融控股有限公司（以下簡(jiǎn)稱高鑫金控或控股股東）信息披露違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。當(dāng)事人進(jìn)行了陳述和申辯，申請(qǐng)聽證后撤回聽證申請(qǐng)。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。
經(jīng)查明，當(dāng)事人存在以下違法事實(shí)：
案涉期間，銅川匯能鑫能源有限公司（以下簡(jiǎn)稱匯能鑫）持有海越能源19.21%的股份，高鑫金控持有匯能鑫100%的股份。匯能鑫僅是高鑫金控用于管理控制海越能源的持股平臺(tái)，相關(guān)事務(wù)由高鑫金控管控，在經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)管理、人員管理、行政管理、辦公場(chǎng)所等方面無(wú)獨(dú)立性。案涉期間高鑫金控實(shí)際管控海越能源，是海越能源控股股東。
2021年至2022年期間，在控股股東高鑫金控的組織、指使下，海越能源及下屬企業(yè)通過(guò)向供應(yīng)商預(yù)付貨款的形式，將公司資金轉(zhuǎn)出，用于控股股東及其控制的公司使用。上述行為構(gòu)成控股股東非經(jīng)營(yíng)性資金占用。其中2021年1-6月發(fā)生額17,737.5萬(wàn)元，余額17,737.5萬(wàn)元，占公司當(dāng)期凈資產(chǎn)的比例分別為5.37%、5.37%；2021年發(fā)生額37,717.99萬(wàn)元，余額7,451.52萬(wàn)元，占公司當(dāng)期凈資產(chǎn)的比例分別為11.08%、2.19%；2022年1-6月發(fā)生額41,319萬(wàn)元，余額31,292萬(wàn)元，占公司當(dāng)期凈資產(chǎn)的比例分別為12.5%、9.47%；2022年發(fā)生額68,800萬(wàn)元，余額35,543萬(wàn)元，占公司當(dāng)期凈資產(chǎn)的比例分別為20.67%、10.68%。截至2023年4月30日，案涉占用資金已全部歸還。
上述情況，海越能源未按規(guī)定及時(shí)披露，亦未在2021年半年度報(bào)告、2021年年度報(bào)告、2022年半年度報(bào)告中披露，在2022年年度報(bào)告中部分披露，但未真實(shí)、準(zhǔn)確、完整披露。
上述違法事實(shí)，有公司公告、財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)資料、銀行流水、詢問筆錄、情況說(shuō)明等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。
海越能源上述行為違反了《證券法》第七十八條第一款及第二款、第七十九條、第八十條第一款及第二款第三項(xiàng)的相關(guān)規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款、第二款所述違法情形。
公司時(shí)任監(jiān)事盧曉軍未對(duì)相關(guān)事項(xiàng)保持應(yīng)有關(guān)注，未能保證公司及時(shí)披露，未能保證相關(guān)定期報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，違反了《證券法》第八十二條第三款的規(guī)定，是該事項(xiàng)其他直接責(zé)任人員。
盧曉軍在其申辯材料中提出：第一，不參與管理、指導(dǎo)財(cái)務(wù)工作及信息披露工作，僅在定期報(bào)表簽字環(huán)節(jié)履行部分職責(zé)；第二，因?qū)I(yè)限制和不分管、不熟悉財(cái)務(wù)工作，對(duì)公司錯(cuò)誤使用總額法確認(rèn)收入事項(xiàng)確實(shí)不知，不是主觀故意為之。綜上，請(qǐng)求對(duì)其免除處罰。
經(jīng)復(fù)核，我局認(rèn)為：第一，我局事先告知書認(rèn)定盧曉軍僅為公司未按規(guī)定披露控股股東非經(jīng)營(yíng)性資金占用事項(xiàng)的其他直接責(zé)任人員。第二，董監(jiān)高對(duì)上市公司信息披露負(fù)有保證責(zé)任。對(duì)于公司未按規(guī)定披露資金占用事項(xiàng)，盧曉軍時(shí)任公司監(jiān)事，未對(duì)相關(guān)事項(xiàng)保持應(yīng)有關(guān)注，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任。第三，我局綜合考慮了當(dāng)事人任職履職情況、涉案參與程度、配合調(diào)查等因素，在法定幅度內(nèi)確定量罰，量罰適當(dāng)。綜上，對(duì)盧曉軍的申辯意見不予采納。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定，我局決定：對(duì)盧曉軍給予警告，并處以50萬(wàn)元罰款。
上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi)，將罰款直接匯交國(guó)庫(kù)。具體繳款方式見本處罰決定書所附說(shuō)明。同時(shí)，須將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送我局備案。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議（行政復(fù)議申請(qǐng)可以通過(guò)郵政快遞寄送至中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)法治司），也可在收到本處罰決定書之日起6個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。
依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱《證券法》）的有關(guān)規(guī)定，我局對(duì)海越能源、銅川高鑫金融控股有限公司（以下簡(jiǎn)稱高鑫金控或控股股東）信息披露違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。當(dāng)事人進(jìn)行了陳述和申辯，申請(qǐng)聽證后撤回聽證申請(qǐng)。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。
經(jīng)查明，當(dāng)事人存在以下違法事實(shí)：
案涉期間，銅川匯能鑫能源有限公司（以下簡(jiǎn)稱匯能鑫）持有海越能源19.21%的股份，高鑫金控持有匯能鑫100%的股份。匯能鑫僅是高鑫金控用于管理控制海越能源的持股平臺(tái)，相關(guān)事務(wù)由高鑫金控管控，在經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)管理、人員管理、行政管理、辦公場(chǎng)所等方面無(wú)獨(dú)立性。案涉期間高鑫金控實(shí)際管控海越能源，是海越能源控股股東。
2021年至2022年期間，在控股股東高鑫金控的組織、指使下，海越能源及下屬企業(yè)通過(guò)向供應(yīng)商預(yù)付貨款的形式，將公司資金轉(zhuǎn)出，用于控股股東及其控制的公司使用。上述行為構(gòu)成控股股東非經(jīng)營(yíng)性資金占用。其中2021年1-6月發(fā)生額17,737.5萬(wàn)元，余額17,737.5萬(wàn)元，占公司當(dāng)期凈資產(chǎn)的比例分別為5.37%、5.37%；2021年發(fā)生額37,717.99萬(wàn)元，余額7,451.52萬(wàn)元，占公司當(dāng)期凈資產(chǎn)的比例分別為11.08%、2.19%；2022年1-6月發(fā)生額41,319萬(wàn)元，余額31,292萬(wàn)元，占公司當(dāng)期凈資產(chǎn)的比例分別為12.5%、9.47%；2022年發(fā)生額68,800萬(wàn)元，余額35,543萬(wàn)元，占公司當(dāng)期凈資產(chǎn)的比例分別為20.67%、10.68%。截至2023年4月30日，案涉占用資金已全部歸還。
上述情況，海越能源未按規(guī)定及時(shí)披露，亦未在2021年半年度報(bào)告、2021年年度報(bào)告、2022年半年度報(bào)告中披露，在2022年年度報(bào)告中部分披露，但未真實(shí)、準(zhǔn)確、完整披露。
上述違法事實(shí)，有公司公告、財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)資料、銀行流水、詢問筆錄、情況說(shuō)明等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。
海越能源上述行為違反了《證券法》第七十八條第一款及第二款、第七十九條、第八十條第一款及第二款第三項(xiàng)的相關(guān)規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款、第二款所述違法情形。
公司時(shí)任監(jiān)事盧曉軍未對(duì)相關(guān)事項(xiàng)保持應(yīng)有關(guān)注，未能保證公司及時(shí)披露，未能保證相關(guān)定期報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，違反了《證券法》第八十二條第三款的規(guī)定，是該事項(xiàng)其他直接責(zé)任人員。
盧曉軍在其申辯材料中提出：第一，不參與管理、指導(dǎo)財(cái)務(wù)工作及信息披露工作，僅在定期報(bào)表簽字環(huán)節(jié)履行部分職責(zé)；第二，因?qū)I(yè)限制和不分管、不熟悉財(cái)務(wù)工作，對(duì)公司錯(cuò)誤使用總額法確認(rèn)收入事項(xiàng)確實(shí)不知，不是主觀故意為之。綜上，請(qǐng)求對(duì)其免除處罰。
經(jīng)復(fù)核，我局認(rèn)為：第一，我局事先告知書認(rèn)定盧曉軍僅為公司未按規(guī)定披露控股股東非經(jīng)營(yíng)性資金占用事項(xiàng)的其他直接責(zé)任人員。第二，董監(jiān)高對(duì)上市公司信息披露負(fù)有保證責(zé)任。對(duì)于公司未按規(guī)定披露資金占用事項(xiàng)，盧曉軍時(shí)任公司監(jiān)事，未對(duì)相關(guān)事項(xiàng)保持應(yīng)有關(guān)注，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任。第三，我局綜合考慮了當(dāng)事人任職履職情況、涉案參與程度、配合調(diào)查等因素，在法定幅度內(nèi)確定量罰，量罰適當(dāng)。綜上，對(duì)盧曉軍的申辯意見不予采納。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定，我局決定：對(duì)盧曉軍給予警告，并處以50萬(wàn)元罰款。
上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi)，將罰款直接匯交國(guó)庫(kù)。具體繳款方式見本處罰決定書所附說(shuō)明。同時(shí)，須將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送我局備案。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議（行政復(fù)議申請(qǐng)可以通過(guò)郵政快遞寄送至中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)法治司），也可在收到本處罰決定書之日起6個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)浙江監(jiān)管局
2025年4月7日
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