當(dāng)事人：韓超，男，1975年11月出生，時任海越能源集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱海越能源或公司）監(jiān)事，住址：天津市武清區(qū)。
    依據(jù)《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）的有關(guān)規(guī)定，我局對海越能源、銅川高鑫金融控股有限公司（以下簡稱高鑫金控或控股股東）信息披露違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。當(dāng)事人進(jìn)行了陳述和申辯，申請聽證后撤回聽證申請。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。
    經(jīng)查明，當(dāng)事人存在以下違法事實：
    案涉期間，銅川匯能鑫能源有限公司（以下簡稱匯能鑫）持有海越能源19.21%的股份，高鑫金控持有匯能鑫100%的股份。匯能鑫僅是高鑫金控用于管理控制海越能源的持股平臺，相關(guān)事務(wù)由高鑫金控管控，在經(jīng)營管理、財務(wù)管理、人員管理、行政管理、辦公場所等方面無獨立性。案涉期間高鑫金控實際管控海越能源，是海越能源控股股東。
    2021年至2022年期間，在控股股東高鑫金控的組織、指使下，海越能源及下屬企業(yè)通過向供應(yīng)商預(yù)付貨款的形式，將公司資金轉(zhuǎn)出，用于控股股東及其控制的公司使用。上述行為構(gòu)成控股股東非經(jīng)營性資金占用。其中2021年1-6月發(fā)生額17,737.5萬元，余額17,737.5萬元，占公司當(dāng)期凈資產(chǎn)的比例分別為5.37%、5.37%；2021年發(fā)生額37,717.99萬元，余額7,451.52萬元，占公司當(dāng)期凈資產(chǎn)的比例分別為11.08%、2.19%；2022年1-6月發(fā)生額41,319萬元，余額31,292萬元，占公司當(dāng)期凈資產(chǎn)的比例分別為12.5%、9.47%；2022年發(fā)生額68,800萬元，余額35,543萬元，占公司當(dāng)期凈資產(chǎn)的比例分別為20.67%、10.68%。截至2023年4月30日，案涉占用資金已全部歸還。
    上述情況，海越能源未按規(guī)定及時披露，亦未在2021年半年度報告、2021年年度報告、2022年半年度報告中披露，在2022年年度報告中部分披露，但未真實、準(zhǔn)確、完整披露。
    上述違法事實，有公司公告、財務(wù)及業(yè)務(wù)資料、銀行流水、詢問筆錄、情況說明等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。
    海越能源上述行為違反了《證券法》第七十八條第一款及第二款、第七十九條、第八十條第一款及第二款第三項的相關(guān)規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款、第二款所述違法情形。
    公司時任監(jiān)事韓超知悉參與資金占用，未能保證公司及時披露，未能保證相關(guān)定期報告真實、準(zhǔn)確、完整，違反了《證券法》第八十二條第三款的規(guī)定，是該事項直接負(fù)責(zé)的主管人員。
    韓超在其申辯材料中提出：第一，當(dāng)事人任職時限與案件認(rèn)定時限不符；第二，違法數(shù)據(jù)超出當(dāng)事人知悉范圍，當(dāng)事人無公司資金、財務(wù)管理權(quán)限；第三，當(dāng)事人系正常工作履職，知悉少量相關(guān)業(yè)務(wù)，不具有資金占用的主觀故意，相關(guān)會計確認(rèn)問題系公司過失而非故意；第四，當(dāng)事人有配合調(diào)查，進(jìn)行更正等情節(jié)。綜上，請求對其免于或從輕處罰。
    經(jīng)復(fù)核，我局認(rèn)為：第一，我局事先告知書認(rèn)定韓超僅為公司未按規(guī)定披露控股股東非經(jīng)營性資金占用事項的直接負(fù)責(zé)的主管人員。第二，董監(jiān)高對上市公司信息披露負(fù)有保證責(zé)任。韓超案涉期間任公司監(jiān)事，對上市公司信息披露負(fù)有保證責(zé)任，其知悉公司存在資金占用，參與案涉事項，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任。第三，我局綜合考慮了當(dāng)事人任職履職情況、涉案參與程度、配合調(diào)查等因素，在法定幅度內(nèi)確定量罰，量罰適當(dāng)。綜上，對韓超的申辯意見不予采納。
    根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定，我局決定：對韓超給予警告，并處以80萬元罰款。
    上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi)，將罰款直接匯交國庫。具體繳款方式見本處罰決定書所附說明。同時，須將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送我局備案。當(dāng)事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復(fù)議（行政復(fù)議申請可以通過郵政快遞寄送至中國證券監(jiān)督管理委員會法治司），也可在收到本處罰決定書之日起6個月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。
 

中國證券監(jiān)督管理委員會浙江監(jiān)管局

                    2025年4月7日