當事人：新疆天順供應鏈股份有限公司（以下簡稱ST天順或上市公司），住所：新疆烏魯木齊市經濟技術開發區。

王普宇，男，1971年10月出生，時任ST天順董事、實際控制人，住址：新疆烏魯木齊市天山區。

胡曉玲，女，1967年8月出生，時任ST天順副董事長、實際控制人，住址：海南省海口市美蘭區。

丁治平，男，1959年9月出生，新西蘭籍，時任ST天順董事長、總經理，住址：新疆烏魯木齊市天山區。

蘇旭霞，女，1976年2月出生，ST天順董事、財務總監，住址：新疆烏魯木齊市沙依巴克區。

馬新平，男，1968年8月出生，時任新疆天匯物流有限責任公司董事長，住址：新疆烏魯木齊市新市區。

根據《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）的有關規定，我局對ST天順信息披露違法違規行為進行了立案調查、審理，并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據及當事人依法享有的權利，本案當事人均未提交陳述申辯材料，也未要求聽證。本案現已調查、審理終結。

經查明，當事人存在以下違法事實：

一、ST天順未及時披露控股股東及其關聯方非經營性資金占用的關聯交易

根據《中華人民共和國公司法》第二百一十六條第四項及《上市公司信息披露管理辦法》（證監會令第182號）第六十二條第一款第四項的規定，ST天順控股股東舟山天順股權投資有限公司（以下簡稱舟山天順）、中直能源新疆投資有限公司（以下簡稱中直能源）為ST天順的關聯方。

2022年1月至2023年1月ST天順與舟山天順、中直能源發生關聯交易，關聯交易具體情況如下：

2022年1月4日ST天順全資子公司新疆天匯物流有限責任公司（以下簡稱天匯物流）與中直能源發生關聯交易，金額為15,000,000元；2022年1月天匯物流通過新疆創盈物流有限公司與中直能源發生關聯交易，金額為12,317,554.6元；2022年7月1日天匯物流通過新疆昌順物流有限責任公司（以下簡稱昌順物流）與中直能源、舟山天順發生關聯交易，金額為10,000,000元；2022年9月至12月，ST天順通過新疆藍疆貿易有限公司（以下簡稱藍疆貿易）與中直能源發生關聯交易，金額為1,568,746.52元；2022年天匯物流通過新疆恒達基業商貿有限公司（以下簡稱恒達基業）與舟山天順、中直能源發生關聯交易，金額為72,317,554.6元；2022年天匯物流通過新疆機匯網科技有限公司（以下簡稱機匯網）與中直能源發生關聯交易，金額為116,270,557.26元。2022年，天匯物流通過新疆新鐵中泰物流股份有限公司與中直能源發生關聯交易，金額為26,476,201.84元。

2023年1月，ST天順通過藍疆貿易與中直能源發生關聯交易，金額為903,117.42元。天匯物流通過機匯網與中直能源發生關聯交易，金額為36,353,912.2元。

2022年ST天順未在臨時公告中披露與關聯方發生的關聯交易累計253,950,614.82元，占2021年經審計凈資產（565,573,849.75元）的44.90%；2023年ST天順未在臨時公告中披露與關聯方發生的關聯交易累計37,257,029.62元，占2022年經審計凈資產（556,788,267.33元）的6.69%。2022年1月4日，ST天順與控股股東及其關聯方首次發生非經營性資金占用的關聯交易，金額達到105,000,000元，占最近一期經審計凈資產的18.57%，達到臨時報告標準，ST天順未及時披露，且對后續發生的資金占用均未及時披露。

上述非經營性資金占用的關聯交易，構成《證券法》第七十八條第一款和第八十條第一款、第二款第三項應當立即予以公告的重大事件，ST天順未及時披露關聯交易相關事項，構成了《證券法》第一百九十七條第一款所述違法行為。

二、ST天順2022年半年度報告存在重大遺漏

2022年1月至2022年6月，ST天順發生關聯方非經營性資金占用合計160,916,347元，占2022年經審計凈資產（556,788,267.33元）的28.9%。ST天順未按《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號—半年度報告的內容與格式》（證監會公告〔2021〕16號）第三十二條的規定，涉案期間ST天順發生控股股東及其他關聯方非經營性資金占用情況應當在2022年半年度報告中予以披露。

ST天順未按照《證券法》第七十八條第二款、第七十九條的規定，在ST天順2022年半年度報告中如實完整披露報告期內相關關聯方非經營性資金占用事項，導致ST天順2022年半年度報告存在重大遺漏，構成了《證券法》第一百九十七條第二款所述違法行為。

截至2023年4月24日，ST天順已收回上述非經營性占用資金及利息。2023年4月24日，ST天順披露了上述關聯交易及關聯方非經營性資金占用及清償情況。

上述違法事實，有相關當事人詢問筆錄、ST天順定期報告、臨時公告、相關企業銀行賬戶流水、記賬憑證、增值稅發票、書面說明、相關企業工商資料等證據證明，足以認定。

根據《證券法》第七十八條第一款、第二款和第八十二條第三款的規定,《上市公司信息披露管理辦法》（證監會令第182號）第五十一條的規定，ST天順是上述信息披露違法行為主體；ST天順時任董事王普宇，知悉ST天順資金通過第三方直接流向中直能源，部分資金被大股東舟山天順占用的事實，其未及時向上市公司履行告知義務，以董事身份參與了2022年半年度報告審閱，明知ST天順2022年半年度報告存在重大遺漏，仍然簽字表決通過，是對上述全部信息披露違法違規行為直接負責的主管人員，此外，王普宇作為ST天順實際控制人，存在隱瞞上述違法行為的情形，構成《證券法》第一百九十七條第一款、第二款所述“或者隱瞞相關事項導致發生上述情形的”違法行為；時任副董事長、實際控制人胡曉玲，時任董事長、總經理丁治平，時任董事、財務總監蘇旭霞未勤勉盡責，未能及時發現控股股東及其關聯方非經營性資金占用行為，并簽署了存在重大遺漏的半年度報告，是直接負責的主管人員；馬新平，時任運營總監、天匯物流董事長，負責管理天匯物流，實際履行時任ST天順董事長、總經理丁治平對天匯物流資金審批職責，對天匯物流的資金支付進行最終審批，致使上市公司資金通過大額預付的形式最終被大股東舟山天順和關聯方中直能源占用，導致上市公司無法及時、準確、真實完整披露關聯交易情況，該行為與ST天順未及時披露控股股東及其關聯方非經營性資金占用的關聯交易、在2022年半年度報告存在重大遺漏具有直接因果關系，是上述信息披露違法違規行為的其他直接責任人員。

根據當事人違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度，我局決定：

針對未及時披露非經營性資金占用的關聯交易的違法行為，依據《證券法》第一百九十七條第一款的規定：

一、對新疆天順供應鏈股份有限公司給予警告，并處以1,500,000元罰款；

二、對王普宇給予警告，并處以2,100,000元罰款，其中，作為直接負責的主管人員處以600,000元罰款，作為實際控制人處以1,500,000元罰款；

三、對胡曉玲給予警告，并處以400,000元罰款；

四、對丁治平、蘇旭霞給予警告，并各處以300,000元罰款；

五、對馬新平給予警告，并處以200,000元罰款。

針對定期報告存在重大遺漏的違法行為，依據《證券法》第一百九十七條第二款的規定：

一、對新疆天順供應鏈股份有限公司給予警告，并處以1,500,000元罰款；

二、對王普宇給予警告，并處以2,250,000元罰款，其中，作為直接負責的主管人員處以750,000元罰款，作為實際控制人處以1,500,000元罰款；

三、對胡曉玲給予警告，并處以700,000元罰款；

四、對丁治平、蘇旭霞給予警告，并各處以600,000元罰款；

五、對馬新平給予警告，并處以500,000元罰款。

綜合上述二項：

一、對新疆天順供應鏈股份有限公司給予警告，并處以3,000,000元罰款；

二、對王普宇給予警告，并處以4,350,000元罰款；

三、對胡曉玲給予警告，并處以1,100,000元罰款；

四、對丁治平、蘇旭霞給予警告，并各處以900,000元罰款；

五、對馬新平給予警告，并處以700,000元罰款。

上述當事人應自收到本處罰決定書之日起15日內，將罰款匯交中國證券監督管理委員會，開戶銀行：中信銀行北京分行營業部，賬號：7111010189800000162，由該行直接上繳國庫，并將注有當事人名稱的付款憑證復印件送交我局備案。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內向中國證券監督管理委員會申請行政復議，也可在收到本處罰決定書之日起6個月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執行。

            

 

 

             

中國證券監督管理委員會新疆監管局

2024年6月4日