當(dāng)事人：延安必康制藥股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱延安必康或公司），住所：陜西省延安市寶塔區(qū)。

韓文雄，男，1961年6月出生，時(shí)任延安必康董事長(zhǎng)兼董事會(huì)秘書，住址：陜西省西安市高新區(qū)。

方曦，男，1970年10月出生，時(shí)任延安必康財(cái)務(wù)總監(jiān)，住址：陜西省西安市高新區(qū)。

依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱《證券法》）的有關(guān)規(guī)定，我局對(duì)延安必康信息披露違法違規(guī)案進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利，當(dāng)事人未提出陳述、申辯意見，也未要求聽證。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

經(jīng)查明，延安必康存在以下違法事實(shí)：

2022年3月26日，延安必康發(fā)布《關(guān)于2021年年度報(bào)告預(yù)約披露日期變更的公告》，稱2021年年度報(bào)告預(yù)約披露時(shí)間由2022年3月31日變更至2022年4月27日。2022年4月27日，延安必康發(fā)布《關(guān)于延期披露2021年年度報(bào)告及2022年第一季度報(bào)告的公告》，稱因受疫情防控影響，根據(jù)審計(jì)工作進(jìn)度，公司預(yù)計(jì)無(wú)法按照原計(jì)劃披露2021年年度報(bào)告，披露日期將延期至2022年4月30日。2022年4月30日，延安必康發(fā)布《關(guān)于無(wú)法在法定期限內(nèi)披露定期報(bào)告暨股票停牌的風(fēng)險(xiǎn)提示性公告》，稱因在重大事項(xiàng)上與年報(bào)審計(jì)機(jī)構(gòu)北京興昌華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（普通合伙）未能達(dá)成一致，導(dǎo)致公司在定期報(bào)告編制中遇到困難，公司無(wú)法在法定期限內(nèi)披露2021年年度報(bào)告。2022年6月30日，延安必康披露2021年年度報(bào)告。綜上，延安必康未按規(guī)定在2021會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)披露2021年年度報(bào)告。

上述違法事實(shí)，有公司相關(guān)公告、情況說(shuō)明、相關(guān)人員詢問(wèn)筆錄等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。

我局認(rèn)為，延安必康的上述行為違反了《證券法》第七十九條第一項(xiàng)的規(guī)定，構(gòu)成該法第一百九十七條第一款所述“未按照本法規(guī)定報(bào)送有關(guān)報(bào)告或者履行信息披露義務(wù)”的行為。對(duì)延安必康未在法定期限內(nèi)披露2021年年度報(bào)告的違法行為，公司時(shí)任董事長(zhǎng)兼董事會(huì)秘書韓文雄、財(cái)務(wù)總監(jiān)方曦是直接負(fù)責(zé)的主管人員。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第一款的規(guī)定，我局決定：

一、對(duì)延安必康制藥股份有限公司給予警告，并處以一百萬(wàn)元的罰款；

二、對(duì)韓文雄給予警告，并處以三十萬(wàn)元的罰款；

三、對(duì)方曦給予警告，并處以三十萬(wàn)元的罰款。

上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi)，將罰款匯交中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)開戶銀行：中信銀行北京分行營(yíng)業(yè)部，賬號(hào)：7111010189800000162，由該行直接上繳國(guó)庫(kù)，并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政處罰委員會(huì)辦公室及我局備案。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議，也可在收到本處罰決定書之日起6個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。

 

 

 

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