當事人：鄧偉，男，1963年5月出生，時任億陽集團股份有限公司（以下簡稱億陽集團）法定代表人、董事長，時任億陽信通實際控制人。住址：北京市崇文區。

鄧清，女，1966年6月出生，時任億陽集團董事。住址：北京市海淀區。

依據2005年修訂的《中華人民共和國證券法》（以下簡稱2005年《證券法》）的有關規定，我局對億陽信通股份有限公司信息披露違法違規行為進行了立案調查、審理，并依法向當事人告知了作出市場禁入的事實、理由、依據及當事人依法享有的權利。當事人鄧偉、鄧清提出陳述、申辯意見并申請聽證。應當事人要求，我局于2021年9月16日及2021年10月26日舉行了聽證會，聽取了鄧清、鄧偉及其代理人的陳述和申辯。本案現已調查、審理終結。

經查明，億陽信通存在以下違法事實：

一、未及時披露及未在定期報告中披露對外擔保有關情況?

2016年1月至2017年9月26日期間，億陽信通合計為億陽集團股份有限公司（以下簡稱億陽集團）、香港億陽實業有限公司（以下簡稱香港億陽）、億陽集團阜新工貿有限公司（以下簡稱阜新工貿）、綏芬河翰德貿易有限公司（以下簡稱翰德貿易）等關聯方提供擔保62筆，擔保金額不少于684,555.81萬元，上述擔保事項未履行審議程序及信息披露義務。

（一）2016年1月8日、1月15日，億陽信通與北京華夏恒基文化交流中心簽訂兩份《保證合同》，約定為億陽集團提供不少于3,500萬元、1,500萬元連帶責任保證。

（二）2016年4月7日，億陽信通與億陽集團、哈爾濱光宇電源股份有限公司、哈爾濱光宇蓄電池股份有限公司簽訂《3000萬元互保協議》，約定為億陽集團提供不少于3,000萬元連帶責任保證。

（三）不早于2016年5月，億陽信通與上海弢瑞資產管理有限責任公司簽訂《保證合同》，約定為億陽集團提供不少于20,000萬元連帶責任保證。

（四）不早于2016年5月20日，億陽信通向北方國際信托股份有限公司出具《不可撤銷承諾函》，承諾為億陽集團提供不少于17,500萬元連帶責任保證。

（五）2016年6月16日，億陽信通向周世平出具《保證擔保書》，承諾為億陽集團提供不少于20,000萬元連帶責任保證。

（六）2016年8月，億陽信通與上海信御投資中心（有限合伙）簽訂《連帶責任保證合同》，約定為億陽集團提供不少于4,000萬元連帶責任保證。

（七）2016年8月8日、11月8日，億陽信通與上海寰金資產管理有限責任公司簽訂兩份《保證合同》，分別約定為億陽集團提供不少于6,000萬元、6,000萬元連帶責任保證。

（八）2016年8月24日、8月26日、2017年1月22日，億陽信通向上海點榮金融信息服務有限責任公司出具七份《擔保承諾書》，承諾為億陽集團提供不少于500萬元、500萬元、255.72萬元、500萬元、500萬元、500萬元、300萬元連帶責任保證。

（九）2016年9月26日，億陽信通與安徽華地恒基房地產有限責任公司（以下簡稱華地恒基）簽訂《最高額保證合同》，約定為億陽集團提供最高額20,000萬元連帶責任保證；同日，億陽信通向華地恒基出具《不可撤銷擔保函》，承諾為億陽集團提供不少于20,000萬元連帶責任保證。

（十）不早于2016年10月10日，億陽信通與北京天元天潤投資有限責任公司簽訂《委托貸款保證合同》，約定為億陽集團提供不少于10,000萬元連帶責任保證。

（十一）2016年11月，億陽信通向中海信托股份有限責任公司出具《億陽信通股份有限公司融資擔保書》，承諾為億陽集團提供不少于40,000萬元連帶責任保證。

（十二）2016年11月9日，億陽信通與德清鑫垚管理咨詢合伙企業（有限合伙）簽訂《保證合同》，約定為億陽集團提供不少于5,000萬元連帶責任保證。

（十三）不早于2016年11月29日、2017年1月22日，億陽信通向王首功出具兩份《不可撤銷擔保函》，承諾為億陽集團提供不少于5,000萬元、10,000萬元連帶責任保證。

（十四）2016年12月1日，億陽信通與深圳國投商業保理有限責任公司簽訂《保證合同》，約定為翰德貿易提供不少于6,800萬元連帶責任保證。

（十五）2016年12月29日，億陽信通與交銀國際信托有限責任公司簽訂《交銀國信·穩健2137號單一資金信托保證合同1》，約定為億陽集團提供不少于40,000萬元連帶責任保證。

（十六）2016年12月30日億陽信通向“定向融資工具·申衡1號”投資者出具兩份《擔保函》，承諾為億陽集團提供不少于10,000萬元連帶責任保證。

（十七）2017年1月8日，億陽信通與長安國際信托股份有限責任公司簽訂《長安寧·億陽集團流動資金貸款（2期）單一資金信托保證合同》，約定為億陽集團提供不少于20,000萬元連帶責任保證。

（十八）2017年1月9日、2月17日、5月8日、6月9日，億陽信通分別與深圳前海海潤國際并購基金管理有限責任公司簽訂四份《保證合同》，約定為阜新工貿提供不少于10,000萬元、5,000萬元、5,000萬元、10,000萬元連帶責任保證。

（十九）2017年1月10日，億陽信通與朝陽銀行股份有限公司錦州分行簽訂《保證合同》，約定為阜新工貿提供不少于8,500萬元連帶責任保證。

（二十）2017年2月16日，億陽信通與深圳國投供應鏈管理有限責任公司簽訂《保證合同》，約定為億陽集團提供不少于10,000萬元連帶責任保證。

（二十一）2017年2月20日、2月21日，億陽信通與德潤融資租賃（深圳）有限責任公司簽訂兩份《法人保證合同》，約定為億陽集團、香港億陽提供不少于4,492萬元、6,738萬元連帶責任保證。

（二十二）不早于2017年2月24日，億陽信通向“阜新一號定向融資產品”全體產品持有人出具《擔保函》，約定為阜新工貿提供不少于30,000萬元連帶責任保證。

（二十三）2017年3月2日，億陽信通向“魯金惠融財富·上海申衡商貿一期”應收賬款收益權產品持有人出具《擔保函》，承諾為億陽集團提供不少于61,692,856.20元連帶責任保證。

（二十四）不早于2017年3月6日，億陽信通向深圳瞬賜商業保理有限責任公司出具《擔保函》，承諾為翰德貿易提供最高額8,000萬元連帶責任保證。

（二十五）2017年3月10日，億陽信通與中國華融資產管理股份有限公司黑龍江省分公司簽訂《保證協議》，約定為億陽集團提供不少于40,000萬元連帶責任保證。

（二十六）2017年3月20日，億陽信通向深圳市亞美斯通商業保理有限公司出具《商業承兌匯票承兌擔保及無條件回購承諾函》，承諾為億陽集團提供3,000萬元連帶責任保證。

（二十七）2017年3月22日，億陽信通與納斯特投資管理有限公司簽訂《保證合同》，約定為億陽集團提供不少于8,300萬元連帶責任保證。

（二十八）2017年3月24日，億陽信通與中安融金（深圳）商業保理有限公司簽訂《保證合同》，約定為翰德貿易提供不少于5,000萬元連帶責任保證。

（二十九）2017年3月27日，億陽信通與華融國際信托有限責任公司簽訂《差額補足合同》，約定為億陽集團提供不少于50,000萬元連帶責任保證。

（三十）2017年5月3日，億陽信通向鞍山市天水物資有限公司出具《不可撤銷擔保函》，承諾為億陽集團提供不少于15,000萬元連帶責任保證。

（三十一）不早于2017年5月6日，億陽信通向中投鼎盛商業保理（深圳）有限責任公司出具《商業承兌匯票承兌擔保及無條件回購承諾函》，承諾為億陽集團提供10,000萬元連帶責任保證。

（三十二）2017年5月6日、5月30日，億陽信通與王品簽訂兩份《保證合同》，約定為億陽集團提供不少于500萬元、1,300萬元連帶責任保證。

（三十三）2017年5月8日，億陽信通向北京天有美業咨詢有限公司（以下簡稱天有美業）出具《不可撤銷擔保函》，承諾為億陽集團提供不少于13,000萬元連帶責任保證。

（三十四）2017年5月，億陽信通向光大興隴信托有限責任公司出具《流動性支持函》，承諾為億陽集團提供不少于25,000萬元連帶責任保證。

（三十五）2017年5月15日，億陽信通與羅莉莉簽訂《保證擔保合同》，約定為億陽集團提供不少于15,000萬元連帶責任保證。

（三十六）2017年5月16日，億陽信通向劉小娟出具三份《連帶責任保證承諾函》，承諾為億陽集團提供不少于1,600萬元、2,000萬元、1,400萬元連帶責任保證。

（三十七）不早于2017年5月17日，億陽信通與李強簽訂《保證合同》，約定為億陽集團提供不少于7,000萬元連帶責任保證。

（三十八）2017年6月2日，億陽信通向西安品博信息科技有限責任公司出具《商業承兌匯票承兌擔保及無條件回購承諾函》，承諾為阜新工貿提供5,350萬元連帶責任保證。

（三十九）2017年6月22日，億陽信通與天合國際融資租賃有限公司簽訂《保證合同》，約定為億陽集團、香港億陽提供不少于328,507,976.16元連帶責任保證。

（四十）2017年6月28日，億陽信通、億陽集團、鄧偉與崔宏曄簽訂了《借款合同》，億陽集團實際獲得了該筆5000萬元借款，億陽信通承擔連帶責任。

（四十一）不早于2017年6月29日，億陽信通向張翠出具《公司無限連帶責任保證書》，承諾為億陽集團提供不少于3,000萬元連帶責任保證。

（四十二）2017年7月20日，億陽信通為億陽集團發行的定向融資工具.九辰1號提供擔保，約定承擔全額無條件不可撤銷連帶保證責任，擔保金額10000萬元。

（四十三）2017年7月24日，億陽信通與天津溢美國際保理有限責任公司簽訂《最高額保證擔保合同》，約定為億陽集團提供最高額5,000萬元連帶責任保證。

（四十四）2017年9月26日，億陽信通與中國華融資產管理股份有限公司黑龍江省分公司、中國華融資產管理股份有限公司江西省分公司簽訂Y08170005-2號《還款協議》的《補充協議》，約定為億陽集團提供不少于40,000萬元連帶責任保證。

綜上，億陽信通在2016年、2017年分別為億陽集團等關聯方提供23筆、39筆擔保，合計金額分別為?250,055.72萬元、434,500.09萬元。億陽信通未按規定及時對上述情況履行信息披露義務，也未在2016年、2017年的相關定期報告中披露（2017年年度報告除外）。

截至2021年4月30日，億陽信通尚需承擔擔保或清償責任的金額為3.47億元。億陽集團通過阜新銀行開具履約保函5.56億元，對億陽集團回購億陽信通所持其股份進行擔保，但億陽集團未與億陽信通簽訂股份回購協議。

????二、未及時披露及未在定期報告中披露控股股東非經營性占用資金情況

截至2017年底，億陽集團通過北京五洲博通科技有限公司（以下簡稱五洲博通）以與億陽信通簽訂商務合同的形式長期占用億陽信通資金，形成億陽信通對五洲博通的其他應收款4.69億元。截至2017年11月，億陽信通累計代億陽集團向億陽集團監事張小紅支付工資161.85萬元。億陽信通未按規定及時對上述情況履行信息披露義務，也未在2016年、2017年的相關定期報告中披露（2017年年度報告除外）。

????2018年至今，因上述違規擔保產生訴訟，億陽信通資金陸續被法院執行、扣劃及司法拍賣，形成新的占用。截至2021年4月30日，新增執行、扣劃及司法拍賣28筆，共計4.24億元，成為因違規擔保訴訟判決而產生的資金占用。加上五洲博通事項及張小紅工資事項形成的大股東占用4.71億元共計形成占用8.95億元。億陽集團在破產重整的過程中，通過現金形式償還7億元；億陽信通以其對未申報債權的求償權以及被劃扣資金的補償權向管理人申報債權，受償現金10萬元以及債轉股對應億陽集團股份數6602.52萬股。經中聯國際評估咨詢有限公司對所持億陽集團股權評估，《資產評估報告》（中聯國際評字【2021】第KMQP0336號）顯示，該項資產可回收金額1.33億元。2021年5月28日，億陽集團償還億陽信通0.29億元。還有0.33億元待執行回轉。

上述違法事實，有相關合同、當事人詢問筆錄、會計憑證、情況說明、鑒定結論等證據證明。

我局認為，億陽信通2016年年度報告、半年度報告、2017年半年度報告存在重大遺漏及未及時披露重大事件的行為，違反了2005年《證券法》第六十三條關于“發行人、上市公司依法披露的信息，必須真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏”及第六十七條第一款關于“發生可能對上市公司股票交易價格產生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應當立即將有關重大事件的情況向國務院證券監督管理機構和證券交易所報送臨時報告，并予公告，說明事件的起因、目前的狀態和可能發生的法律后果”的規定，構成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述“發行人、上市公司或者其他信息披露義務人未按照規定披露信息，或者披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏”的行為。

?鄧偉在代表億陽集團簽訂相關借款合同過程中，明知簽訂相關違規擔保合同、占用億陽信通資金而故意隱瞞,拒不履行向上市公司報告的信息披露義務。鄧偉作為億陽信通時任實際控制人，主導了大部分擔保合同或協議的簽署。

鄧清作為億陽集團時任董事，分管億陽集團的投資、融資業務，并在2017年5月至2018年底鄧偉失聯期間成為億陽集團實際負責人，主導了部分擔保合同或協議的簽署。

鄧偉及其代理人在聽證過程中提出，一是鄧偉并非上市公司信息披露的直接負責人，缺乏法律依據，對億陽信通擔保合同一事大部分不知情。不存在“明知簽訂相關違規擔保合同、占用億陽信通資金而故意隱瞞拒不履行向上市公司報告的信息披露義務”的情形，更沒有“主導了大部分擔保合同或協議的簽署”；二是告知書中表述的“擔保金額68億元”僅僅是擔保合同的約定數，不是真實發生額，實際擔保金額經黑龍江省哈爾濱市中級人民法院及其指定的管理人律師團隊最終認定為49億元；三是億陽信通給億陽集團及關聯方擔保所造成的損失，在億陽集團的重整過程中已經獲得了解決。鄧偉對于億陽集團“違規占用上市公司資金”的行為，應該負有領導責任，但確不知情，并說服億陽集團的重整投資人主動代償。億陽信通非經營性資金占用和違規擔保問題已獲得解決；四是終身禁入明顯過重。請求對億陽信通免除處罰，對鄧偉從輕、減輕處罰。

鄧清在聽證過程中提出，一是鄧清自2009年起就未在億陽集團領取任何工薪，且一直負責億陽石油的日常經營工作；二是2017年5月6日至6月30日期間的11筆借款，有9筆非鄧清本人簽字，涉及鄧清本人簽字的僅有兩筆，且都不是代表億陽集團簽字的；三是11筆借款已經在億陽集團破產重整中轉股完畢，對于在公司危難時期鄧清勇于承擔責任的行為，不應該得到處罰。四是鄧清從未收到過億陽信通半年報發布前的任何內容，億陽信通在發布半年報之前也從未跟鄧清本人核實過。鄧清勤勉盡責，為公司承擔著上億元的借款和擔保責任，無力承擔罰款。請求免除處罰。

經復核，我局認為：

第一，對于鄧偉的申辯意見。一是鄧偉作為億陽信通的時任實際控制人，為控股股東億陽集團提供大量擔保，金額巨大，并通過第三方長期占用公司資金，嚴重損害上市公司及其他股東利益。鄧偉作為時任億陽集團的董事長、實際控制人，是擔保事項及資金占用的最終受益人。所稱不知情、相關期間失去人身自由、另有他人實施相關行為等理由不能成立，不是其推卸責任的法定理由。二是根據《信息披露違法行為行政責任認定規則》（證監會公告〔2011〕11號）第十八條第二款“實際控制人隱瞞應當披露的信息或者不告知應當披露的信息，應當認定為指使”的規定，鄧偉的行為構成2005年《證券法》第一百九十三條第三款“發行人、上市公司或者其他信息披露義務人的控股股東、實際控制人指使從事前兩款違法行為”的行為，其辯稱不是上市公司信息披露義務人、缺乏法律依據等不能成立。三是擔保金額的數額，我局核實的是歷史上發生的應當披露而未披露的擔保數額，哈爾濱中級人民法院認定的是現存的擔保數額，統計口徑不一致。四是截至2021年4月30日，億陽信通尚需承擔擔保或清償責任的金額為3.47億元，截至本次聽證日，上述資金仍未全部解決。對于本案所涉資金占用4.71億元，億陽集團重整投資人大連萬怡投資有限公司已經通過現金方式償還，我局已依據《行政處罰法》第三十二條第（一）項的規定予以了充分考慮。五是對于終身禁入市場措施，我局重新復核了違法事實與證據，對其處罰幅度做適當調整。綜上，對其市場禁入申辯意見部分予以采納。

第二，對于鄧清的申辯意見。一是雖然鄧清沒有在億陽集團領取薪酬，但在億陽集團擔任董事。在鄧偉失聯期間，鄧清作為鄧偉的親妹妹，主導億陽集團融資、收取上市公司公章等重大事宜，按照實質重于形式的原則，認定鄧清在鄧偉失聯期間為億陽集團實際負責人并無不當。二是作為億陽集團時任實際負責人，即便對于部分合同沒有親自簽署，這并不代表其對合同簽署事項不知情。三是對于擔保事項解決的問題，同鄧偉申辯意見的分析認定。對于鄧清面臨億陽集團債務危機所做的努力，是其應當履行的職責，不能證明其在信息披露方面起到勤勉盡責的義務。四是鄧清作為億陽集團在鄧偉失聯期間的實際負責人，對于億陽信通為億陽集團擔保事項應當主動告知，有責任、有義務配合上市公司信息披露，未收到半年報發布的內容、無力承擔罰款等均不能成為免除處罰的理由。綜上，對其申辯意見不予采納。

????當事人鄧偉在重大違法活動中起到主要作用，嚴重損害投資者利益，違法行為情節較為嚴重；鄧清的違法行為情節嚴重，依據2005年《證券法》第二百三十三條和《證券市場禁入規定》（證監會令第115號）第三條、第五條的規定，我局決定：對鄧偉采取10年市場禁入措施、對鄧清采取5年市場禁入措施。自我局宣布決定之日起，在禁入期間內，除不得繼續在原機構從事證券業務或者擔任原上市公司、非上市公眾公司董事、監事、高級管理人員職務外，也不得在其他任何機構中從事證券業務或者擔任其他上市公司、非上市公眾公司董事、監事、高級管理人員職務。

????當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內向中國證券監督管理委員會申請行政復議，也可在收到本處罰決定書之日起6個月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執行。

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黑龍江證監局 ?????

2021年12月23日 ???