中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)第十八屆發(fā)行審核委員會(huì)2023年第11次發(fā)審委會(huì)議于2023年2月2日召開,現(xiàn)將會(huì)議審核情況公告如下:

一、審核結(jié)果

(一)福建海通發(fā)展股份有限公司(首發(fā))獲通過。

二、發(fā)審委會(huì)議提出詢問的主要問題

(一)福建海通發(fā)展股份有限公司

1、請(qǐng)發(fā)行人代表說明:(1)報(bào)告期主營業(yè)務(wù)收入持續(xù)增長,尤其是2021年以后業(yè)績(jī)?cè)鲩L較快的原因及合理性;(2)2020年收入變動(dòng)趨勢(shì)和同行業(yè)可比公司可比業(yè)務(wù)收入變動(dòng)不一致的原因及合理性;(3)境內(nèi)航區(qū)程租業(yè)務(wù)航次數(shù)量逐年下降的原因及合理性,是否與營運(yùn)船舶數(shù)量及對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)收入相匹配;(4)2022年經(jīng)營業(yè)績(jī)情況,收入增長是否可持續(xù)。請(qǐng)保薦代表人說明核查依據(jù)、方法及過程,并發(fā)表明確核查意見。

2、請(qǐng)發(fā)行人代表說明:(1)JOINT FAITH與發(fā)行人新建立合作即成為主要客戶的原因及合理性,與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或其他利益關(guān)系;(2)向JOINT FAITH期租船舶價(jià)格遠(yuǎn)高于市場(chǎng)行情的原因及合理性;(3)境內(nèi)貿(mào)易商平均運(yùn)價(jià)持續(xù)低于境內(nèi)程租業(yè)務(wù)均價(jià)且于2021年后差異率擴(kuò)大的原因及合理性,與同行業(yè)可比公司是否一致。請(qǐng)保薦代表人說明核查依據(jù)、方法及過程,并發(fā)表明確核查意見。

3、請(qǐng)發(fā)行人代表說明:(1)報(bào)告期內(nèi)主營業(yè)務(wù)毛利率先降后升的變動(dòng)趨勢(shì)以及大幅高于同行業(yè)公司均值的原因及合理性,高毛利率是否可持續(xù);(2)報(bào)告期內(nèi)部分貿(mào)易商客戶外租船舶業(yè)務(wù)毛利率為負(fù)數(shù)的原因及合理性。請(qǐng)保薦代表人說明核查依據(jù)、方法及過程,并發(fā)表明確核查意見。

發(fā)行監(jiān)管部

2023年2月2日

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