〔2024〕5號

當事人:郭新峰,男,1966年10月出生,時任航天動力總經理,住址:陜西省西安市雁塔區。

依據《中華人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)和2005年修訂的《中華人民共和國證券法》(以下簡稱2005年《證券法》)的有關規定,我會對航天動力信息披露違法違規行為進行立案調查、審理,并依法向當事人告知作出行政處罰的事實、理由、依據及當事人依法享有的權利。當事人郭新峰未要求聽證,亦未陳述、申辯。本案現已調查、審理終結。

經查明,郭新峰存在以下違法事實:

一、航天動力開展專網通信業務的情況

航天動力為迅速扭轉業績下滑趨勢,尋求新的利潤增長點,達到股東考核要求,經總經理辦公會決策后于2016年以貿易方式參與隋某力專網通訊業務。2016年至2020年,航天動力及其子公司陜西航天動力節能科技有限公司(以下簡稱航天節能)開展的智能數據模塊業務屬于專網通信貿易業務,該項業務屬于隋某力專網通信自循環業務的一個環節。與隋某力合作期間,航天動力該業務涉及的全部客戶和供應商均由隋某力及其相關人員指定,相關交易合同由隋某力及其相關人員提供,交易價格、數量等合同要素主要由隋某力方確定,航天動力不參與產品加工、倉儲及運輸環節,不具有交易標的的控制權,不承擔交易的售后責任,交易標的從供應商直接運輸至客戶,交易標的實質是沒有實際的第三方市場或使用價值的通訊設備,除融資性貿易外,航天動力實際為交易的資金通道方。航天動力開展的專網通信貿易業務,相關交易均為虛假、不具有業務實質,航天動力虛增收入、利潤,導致相關定期報告存在虛假記載。

二、航天動力2016年至2020年定期報告存在虛假記載

2016年至2020年年報,航天動力智能數據模塊貿易業務虛增營業收入金額分別為43,458.54萬元、85,360.20萬元、77,242.79萬元、165,951.30萬元和8,217.08萬元,分別占當期營業收入的24.09%、46.38%、40.92%、62.59%和6.58%,該項業務當期利潤分別為788.03萬元、1,977.61萬元、1,871.30萬元,1,353.23萬元和1,223.17萬元,分別占當期披露的利潤總額的20.66%、73.84%、50.38%、14.33%和36.01%。

航天動力的上述行為導致其披露的2016年至2020年年度報告存在虛假記載。

上述違法事實,有航天動力相關公告、情況說明、合同文件、賬務資料、銀行流水、當事人詢問筆錄等證據證明,足以認定。

我會認為,航天動力披露的2016年至2020年年度報告存在虛假記載的行為,違反2005年《證券法》第六十三條的規定,構成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述的行為。

郭新峰作為時任航天動力董事、總經理,與隋某力進行過直接商談接洽,是航天動力與隋某力初始建立業務關系的主要決策人,是航天動力以墊資方式和2016年無實物流轉方式參與隋某力專網通信業務的主要決策人,行為惡劣,情節較為嚴重,并以董事、總經理身份對2016年年報簽署書面確認意見,是航天動力定期報告信息披露違法行為直接負責的主管人員。

郭新峰組織、領導、實施了航天動力智能數據模塊貿易業務造假事項,直接導致航天動力相關信息披露違法行為的發生,行為惡劣,情節較為嚴重,依據2005年《證券法》第二百三十三條和2015年修訂的《證券市場禁入規定》(證監會令第115號)第三條第一項、第五條的規定,我會決定:對郭新峰采取10年證券市場禁入措施。自我會宣布決定之日起,在禁入期間內,除不得繼續在原機構從事證券業務、證券服務業務或者擔任原證券發行人的董事、監事、高級管理人員職務外,也不得在其他任何機構中從事證券業務、證券服務業務或者擔任其他證券發行人的董事、監事、高級管理人員職務。

當事人如果對本市場禁入決定不服,可在收到本決定書之日起60日內向中國證券監督管理委員會申請行政復議,也可在收到本決定書之日起6個月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間,上述決定不停止執行。

中國證監會

2024年3月6日